Чл. 22

Член 22 Имуществени санкции

1. С оглед на изпълнението на задачите, възложени с настоящия регламент, Органът може да налага имуществени санкции, когато избран задължен субект умишлено или поради небрежност наруши изискване на Регламент (ЕС) 2023/1113 или Регламент (ЕС) 2024/1624 или не спази задължително решение, посочено в член 6, параграф 1 от настоящия регламент.

1. Когато изпълнителният съвет на Органа установи, че избран задължен субект умишлено или поради небрежност е извършил тежко, повторно или системно нарушение на пряко приложими изисквания, съдържащи се в Регламент (ЕС) 2023/1113 или Регламент (ЕС) 2024/1624, той приема решение, с което налага имуществени санкции, в съответствие с параграф 3 от настоящия член. В зависимост от обстоятелствата във всеки конкретен случай имуществените санкции за такива нарушения се налагат в допълнение към административните мерки, посочени в член 21, параграф 2, или вместо тях.

1. Основният размер на имуществените санкции по параграф 1 се съдържа в диапазона на следните ограничителни стойности:

а) за тежки, повторни или системни нарушения на едно или повече изисквания, свързани с комплексна проверка на клиента, политики, процедури и механизми за контрол на група или задължения за докладване, които са установени в две или повече държави членки, в които избран задължен субект осъществява дейност, сумата е в размер на най-малко 500 000 EUR и не надвишава по-високата от следните две стойности: 2 000 000 EUR или 1 % от годишния оборот; б) за тежки, повторни или системни нарушения на едно или повече изисквания, свързани с комплексна проверка на клиента, вътрешни политики, процедури и механизми за контрол или задължения за докладване, които са установени в една държава членка, в която избран задължен субект осъществява дейност, сумата е в размер на най-малко 100 000 EUR и не надвишава по-високата от следните две стойности: 1 000 000 EUR или 0,5 % от годишния оборот; в) за тежки, повторни или системни нарушения на всички други изисквания, които са установени в две или повече държави членки, в които избран задължен субект осъществява дейност, сумата е в размер на най-малко 100 000 EUR и не надвишава 2 000 000 EUR; г) за тежки, повторни или системни нарушения на всички други изисквания, които са установени в една държава членка, в която избран задължен субект осъществява дейност, сумата е в размер на най-малко 100 000 EUR и не надвишава 1 000 000 EUR; д) за тежки, повторни или системни нарушения на решения на Органа, посочени в член 6, параграф 1, сумата е в размер на най-малко 100 000 EUR и не надвишава 1 000 000 EUR.

1. Основните размери, определени в диапазона на ограничителните стойности, определени в параграф 3, се коригират при необходимост, като се отчитат утежняващите или смекчаващите фактори според съответните коефициенти, определени в приложение I. Съответните утежняващи фактори се прилагат поотделно към основния размер. Ако е приложим повече от един утежняващ коефициент, разликата между основния размер и размера, получен след прилагането на всеки отделен утежняващ коефициент, се добавя към основния размер. Когато може да бъде определен размерът на облагата, получена в резултат от нарушението, или на загубите за трети лица, причинени от нарушението, той се прибавя към общия размер на санкцията, след като са приложени коефициентите.

1. Съответните смекчаващи коефициенти се прилагат един по един към основния размер на глобата. Ако е приложим повече от един смекчаващ коефициент, разликата между основния размер и размера, получен след прилагането на всеки отделен смекчаващ коефициент, се изважда от основния размер.

1. Максималният размер на санкция за тежки, повторни или системни нарушения, посочен в параграф 3, букви а) и б), не надвишава 10 % от общия годишен оборот на задължения субект за предходната финансова година, след като са приложени коефициентите, посочени в параграфи 4 и 5.

1. Максималният размер на санкция за тежки, повторни или системни нарушения, посочени в параграф 3, букви в) и г), не надвишава 10 000 000 EUR, след като са приложени коефициентите, посочени в параграфи 4 и 5.

1. Ако избраният задължен субект е предприятие майка или дъщерно предприятие на предприятие майка, което в съответствие с член 22 от Директива 2013/34/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (37) трябва да изготвя консолидирани финансови отчети, се използва общият годишен оборот или съответният вид приходи съгласно приложимите счетоводни стандарти, определен според последните налични консолидирани отчети, одобрени от ръководния орган на крайното предприятие майка.

1. В необхванатите от параграф 1 от настоящия член случаи, Органът може, когато това е необходимо с оглед на изпълнението на възложените му с настоящия регламент задачи, да изисква финансовите надзорници да започнат процедура с оглед на предприемането на мерки, с които да се гарантира налагането на подходящи имуществени санкции в съответствие с националното право за транспониране на Директива (ЕС) 2024/1640 и всяко приложимо национално законодателство, с което се предоставят конкретни правомощия, неизисквани понастоящем съгласно правото на Съюза. Наложените имуществени санкции са ефективни, пропорционални и възпиращи.

Първата алинея се отнася по-специално за имуществени санкции, налагани на избрани задължени субекти за нарушения на националното законодателство за транспониране на Директива (ЕС) 2024/1640 и за всички имуществени санкции, налагани на членове на ръководния орган на индивидуални задължени субекти, които съгласно националното право отговарят за извършено от избран задължен субект нарушение.

1. Налаганите от Органа имуществени санкции са ефикасни, пропорционални и възпиращи.

При изчисляването на размера на имуществената санкция Органът надлежно взема предвид възможността на избрания задължен субект да плати имуществената санкция и когато тя може да засегне спазването на пруденциалното регулиране, се консултира с органите, компетентни да упражняват надзор върху спазването на приложимото право на Съюза от страна на избраните задължени субекти.