Чл. 339

Член 339 Матуритетен подход за изчисляване на общия риск

1. С цел изчисляване на капиталовите изисквания за общ риск всички позиции се претеглят според своя матуритет съгласно параграф 2, за да се пресметне размерът на собствения капитал, необходим за покриването им. Това изискване се намалява, когато една претеглена позиция се държи заедно с противоположна претеглена позиция в рамките на същия матуритетен интервал. Намаление на изискването се извършва също така, когато противоположните претеглени позиции спадат към различни матуритетни интервали, като размерът на това намаление зависи едновременно от това дали двете позиции се числят към една и съща зона или не, както и от конкретните зони, към които се числят.

1. Институцията разпределя нетните си позиции в съответните матуритетни интервали в колона 2 или колона 3, в зависимост от случая, в таблица 2 от параграф 4. Тя прави това въз основа на остатъчния матуритет в случаите на инструменти с фиксиран лихвен процент и въз основа на срока до следващото определяне на лихвения процент в случаите на инструменти, по които лихвеният процент се променя преди окончателния матуритет. Тя също така прави разграничение между дългови инструменти с купон от 3 % или повече и тези с купон под 3 %, като по този начин ги включва в колона 2 или колона 3 на таблица 2. След това тя умножава всяка от позициите с теглото за съответния матуритетен интервал, посочено в колона 4 на таблица 2.

1. След това институцията изчислява сбора на претеглените дълги позиции и сбора на претеглените къси позиции във всеки матуритетен интервал. Частта на претеглените дълги позиции, която се съчетава с частта на претеглените къси позиции в даден матуритетен интервал, представлява съчетаната претеглена позиция в този матуритетен интервал, докато остатъчните дълги или къси позиции съставляват несъчетаната претеглена позиция за същия матуритетен интервал. След това се изчислява общият размер на съчетаните претеглени позиции във всички матуритетни интервали.

1. Институцията изчислява общите размери на несъчетаните претеглени дълги позиции за интервалите, включени във всяка от зоните в таблица 2, за да получи несъчетаната претеглена дълга позиция за всяка зона. По същия начин се изчислява сборът на несъчетаните претеглени къси позиции за всеки интервал в конкретна зона, за да се изчисли несъчетаната претеглена къса позиция за тази зона. Частта от несъчетаната претеглена дълга позиция за дадена зона, която се съчетава с несъчетаната претеглена къса позиция за същата зона, е съчетаната претеглена позиция за тази зона. Частта от несъчетаната претеглена дълга или несъчетаната претеглена къса позиция за зона, която не може да се съчетае по този начин, представлява несъчетаната претеглена позиция за тази зона.

Таблица 2

Зона Матуритетен интервал Тегло в (%) Предполагаема промяна в лихвения процент (%) Купон от 3 % или повече Купон от по-малко от 3 % I 0 ≤ 1 месец 0 ≤ 1 месец 0,00 — > 1 ≤ 3 месеца > 1 ≤ 3 месеца 0,20 1,00 > 3 ≤ 6 месеца > 3 ≤ 6 месеца 0,40 1,00 > 6 ≤ 12 месеца > 6 ≤ 12 месеца 0,70 1,00 II > 1 ≤ 2 години > 1,0 ≤ 1,9 години 1,25 0,90 > 2 ≤ 3 години > 1,9 ≤ 2,8 години 1,75 0,80 > 3 ≤ 4 години > 2,8 ≤ 3,6 години 2,25 0,75 III > 4 ≤ 5 години > 3,6 ≤ 4,3 години 2,75 0,75 > 5 ≤ 7 години > 4,3 ≤ 5,7 години 3,25 0,70 > 7 ≤ 10 години > 5,7 ≤ 7,3 години 3,75 0,65 > 10 ≤ 15 години > 7,3 ≤ 9,3 години 4,50 0,60 > 15 ≤ 20 години > 9,3 ≤ 10,6 години 5,25 0,60 > 20 години > 10,6 ≤ 12,0 години 6,00 0,60

> 12,0 ≤ 20,0 години 8,00 0,60

> 20 години 12,50 0,60

1. Размерът на несъчетаната претеглена дълга или къса позиция в зона I, която се съчетава с несъчетаната претеглена къса или дълга позиция в зона II, представлява съчетаната претеглена позиция между зони I и II. Същото изчисление се прави за оставащата част от несъчетаната претеглена позиция в зона II и несъчетаната претеглена позиция в зона III, за да се изчисли съчетаната претеглена позиция между зона II и зона III.

1. Институцията може да обърне реда на изчисление по параграф 5, за да изчисли съчетаната претеглена позиция между зона II и зона III, преди да изчисли позицията между зона I и зона II.

1. Останалата част от несъчетаната претеглена позиция в зона I след това се съчетава с това, което е останало в зона III след съчетаването със зона II, за да се получи съчетаната претеглена позиция между зона I и зона III.

1. Остатъчните позиции след трите отделни изчисления за съчетаване по параграфи 5, 6 и 7 се събират.

1. Капиталовото изискване на институцията се изчислява като сбор от:

а) 10 % от сбора на съчетаните претеглени позиции във всички матуритетни интервали; б) 40 % от съчетаната претеглена позиция в зона I; в) 30 % от съчетаната претеглена позиция в зона II; г) 30 % от съчетаната претеглена позиция в зона III; д) 40 % от съчетаната претеглена позиция между зона I и зона II и между зона II и зона III; е) 150 % от съчетаната претеглена позиция между зона I и зона III; ж) 100 % от остатъчните несъчетани претеглени позиции.