Чл. 105б

Управляващо дружество, което е сключило договор за управление на портфейл, включително чрез колективна инвестиционна схема, с лице почл. 197а, ал. 1 от Кодекса за застрахованетоили с лице по смисъла начл. 2, буква "д" от Директива 2007/36/ЕОна Европейския парламент и на Съвета от 11 юли 2007 г. относно упражняването на някои права на акционерите на дружества, допуснати до регулиран пазар (ОВ, L 184/17 от 14 юли 2007 г.), регистрирано или лицензирано в друга държава членка, е длъжно ежегодно да предоставя на лицето информация как инвестиционната стратегия на управляващото дружество и изпълнението и съответстват на сключения договор и как допринасят за средносрочните и дългосрочните показатели на активите на лицето.

Информацията по ал. 1 включва докладване за основните съществени средносрочни и дългосрочни рискове, свързани с инвестициите, за състава на портфейла, за обращаемостта на активите и разходите, свързани с обращаемостта на активите, за използването на упълномощени съветници по смисъла на§ 1, т. 55 от допълнителните разпоредби на Закона за публичното предлагане на ценни книжаза целите на дейностите по ангажираност и тяхната политика за предоставяне на ценни книжа в заем и начина, по който тя се прилага, за да се изпълнят дейностите по ангажираността, ако това е приложимо, особено по време на общите събрания на дружествата, в които е инвестирано.

Информацията по ал. 1 включва и информация за това дали и как управляващото дружество взема инвестиционни решения въз основа на оценка на средносрочните и дългосрочните резултати на дружеството, в което е инвестирано, включително нефинансовите резултати, както и за това дали и какви конфликти на интереси са възникнали във връзка с дейностите по ангажираността и за начина, по който управляващото дружество ги е разрешило.

Информацията по ал. 1 се оповестява заедно с годишния финансов отчет почл. 60, ал. 1, т. 1, съответно заедно с последния отчет почл. 85, ал. 1 от Закона за пазарите на финансови инструментиза съответната година.

При изпълнение на политиката за ангажираност управляващото дружество спазва разпоредбите начл. 104, ал. 1, т. 5ичл. 105, ал. 1, т. 4.