Чл. 103

Член 103 Опростено изчисляване на капиталовото изискване за лихвения риск за каптивни застрахователни или каптивни презастрахователни предприятия В случай, че разпоредбите на членове 88 и 89 са спазени, каптивните застрахователни или каптивните презастрахо­

1. вателни предприятия могат да изчисляват капиталовото изискване за лихвения риск, посочен в член 165, както следва:

а) сборът за всяка валута на капиталовите изисквания за риска от покачване на срочната структура, както е посочено в параграф 2 от настоящия член; б) сборът за всяка валута на капиталовите изисквания за риска от понижаване на срочната структура, както е посочено в

параграф 3 от настоящия член; За целите на параграф 1, буква а) от настоящия член капиталовото изискване за риска от покачване на срочната

1. структура на лихвените проценти за дадена валута се равнява на следното:

MVALi � duri � ratei � stressði,upÞ − BElob � durlob � ratelob � stressðlob,upÞ i lob X X IRup ¼ където: а) първият сбор обхваща всички падежни интервали i, предвидени в параграф 4 от настоящия член; б) MVALi представлява определената в съответствие с член 75 на Директива 2009/138/ЕО стойност на активите минус пасивите, различни от техническите резерви за падежен интервал i; в) duri представлява опростената дюрация на падежен интервал i; г) ratei представлява съответната срочна структура на безрисковия лихвен процент за опростената дюрация на падежен интервал i; д) stress(i,up) представлява относителното увеличение на лихвения процент за опростена дюрация на падежен интервал i; е) вторият сбор обхваща всички видове дейности, предвидени в приложение I към настоящия регламент; ж) BElob представлява най-добрата прогнозна оценка за вид дейност lob;

з) durlob е модифицираната дюрация на най-добрата прогнозна оценка за вид дейност lob; и) ratelob представлява съответната срочна структура на безрисковия лихвен процент за модифицираната дюрация за вид дейност lob; й) stress(lob,up) представлява относителното увеличение на лихвения процент за модифицираната дюрация durlob. За целите на параграф 1, буква б) от настоящия член капиталовото изискване за риска от понижаване на срочната

1. структура на лихвените проценти за дадена валута е равно на следното:

X IRdown ¼ където: MVALi � duri � ratei � stressði,downÞ − BElob � durlob � ratelob � stressðlob,downÞ i lob X а) първият сбор обхваща всички падежни интервали i, предвидени в параграф 4; б) MVALi представлява определената в съответствие с член 75 на Директива 2009/138/ЕО стойност на активите минус пасивите, различни от техническите резерви за падежен интервал i; в) duri представлява опростената дюрация на падежен интервал i; г) ratei представлява съответната срочна структура на безрисковия лихвен процент за опростената дюрация на падежен

интервал i; д) stress(i,down) представлява относителното намаление на лихвения процент за опростена дюрация на падежен интервал i; е) вторият сбор обхваща всички видове дейности, предвидени в приложение I към настоящия регламент; ж) BElob представлява най-добрата прогнозна оценка за вид дейност lob; з) durlob представлява модифицираната дюрация на най-добрата прогнозна оценка за вид дейност lob;

17.1.2015 г. BG Официален вестник на Европейския съюз L 12/69 и) ratelob представлява съответната срочна структура на безрисковия лихвен процент за модифицираната дюрация за вид дейност lob; й) stress(lob, down) представлява относителното намаление на лихвения процент за модифицираната дюрация durlob. Падежните интервали i и опростената дюрация duri, посочени в параграф 2, букви а) и в) и в параграф 3, букви а)

1. и в), са:

а) при срок до падежа до една година опростената дюрация е 0,5 години; б) при срокове до падежа между 1 и 3 години опростената дюрация е 2 години; в) при срокове до падежа между 3 и 5 години опростената дюрация е 4 години; г) при срокове до падежа между 5 и 10 години опростената дюрация е 7 години; д) при срок до падежа, по-дълъг от 10 години, опростената дюрация е 12 години. Опростено изчисляване на риска, свързан с лихвения спред, по облигации и заеми