Чл. 2

Чл. 2.(1) (Доп. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) За получаване на разрешение по реда начл. 321 КСОза преобразуване чрез вливане или сливане пенсионноосигурителните дружества представят в Комисията за финансов надзор, наричана по-нататък "Комисията", искане по образец, утвърден от заместник-председателя на Комисията, ръководещ управление "Осигурителен надзор", наричан по-нататък "заместник-председателя", към което прилагат:

1. (отм. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., в сила от 01.01.2008 г.)
2. решението за преобразуване чрез сливане или вливане на общото събрание на акционерите на всяко преобразуващо се или приемащо дружество почл. 262о от Търговския закон (ТЗ), включително решения за:

а) одобрение на договора за преобразуване; б) увеличаване на капитала на приемащото дружество при вливане; в) управлението или преобразуването на всеки фонд; г) (доп. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) реда и начина за определяне на съотношението на замяна на дяловете по индивидуалните партиди на осигурените лица и пенсионерите към датата на преобразуване почл. 263ж, ал. 1 ТЗ; д) (отм. - ДВ, бр. 102 от 2007 г.)

1. договора за преобразуване;
2. доклада на управителния орган на всяко участващо в преобразуването дружество почл. 262и ТЗ;
3. (изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) доклада на проверителя почл. 262м ТЗ, който включва и становище относно финансовата обезпеченост на дружеството и неговата платежоспособност след преобразуването, гаранциите за запазване на правата на осигурените лица, осигурените по ПЕПП лица, пенсионерите и бенефициерите на ПЕПП в управляваните фондове и адекватността на предвидения ред и начин за определяне на съотношението на замяна на дяловете по индивидуалните партиди;
4. (изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) експертната оценка за коректното използване на правилата, по които са оценени активите на фондовете, за верността на данните за инвестиционните портфейли на управляваните фондове за допълнително пенсионно осигуряване, съответно на подфондовете в доброволните пенсионни фондове за ПЕПП и на фондовете за извършване на плащания и за реализираната доходност за всеки фонд за допълнително пенсионно осигуряване/подфонд поотделно, съдържащи се в договора за преобразуване, както и декларация, че експертите отговарят на изискванията по ал. 3;
5. устава на новоучреденото дружество или изменения или допълнен устав на приемащото дружество;
6. (доп. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 18 от 2018 г., в сила от 27.02.2018 г., изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) финансовите отчети на дружеството и управляваните от него фондове, със съставните части почл. 29, ал. 9 от Закона за счетоводството, изготвени към датата почл. 3, т. 13;
7. (изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) справките почл. 10, ал. 1 от Наредба № 10 от 29.06.2021 г. за изискванията към границата на платежоспособност и собствените средства на пенсионноосигурителното дружество, към неговата оздравителна програма и към минималните ликвидни средства на дружеството и на управляваните от него фондове(Наредба № 10) (ДВ, бр. 59 от 2021 г.), изготвени към датата почл. 3, т. 13;
8. (доп. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) справките почл. 23, ал. 1 и 2 от Наредба № 9 от 19.11.2003 г. за оценка на активите и пасивите на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове, за изчисляване на стойността на нетните активи, на един дял и на доходността от инвестиционните имоти и за воденето на индивидуалните партиди, на сметките за паневропейски пенсионен продукт (ПЕПП) и на аналитичните сметки във фонд за разсрочени плащания(Наредба № 9) (ДВ, бр. 109 от 2003 г.) на всеки управляван фонд, изготвени към датата почл. 3, т. 13;
9. (нова - ДВ, бр. 102 от 2007 г.) справките за формираните резерви за гарантиране на минималната доходност за всеки фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване съгласночл. 9 от Наредба № 12 от 2003 г. за начина и реда за определяне на минималната доходност при управление на активите на фондовете за допълнително задължително пенсионно осигуряване, за покриване на разликата до минималната доходност и за формиране и използване на резервите за гарантиране на минималната доходност(Наредба № 12) (ДВ, бр. 110 от 2003 г.), изготвени към датата почл. 3, т. 12;
10. (нова - ДВ, бр. 102 от 2007 г., отм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., нова - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) справките за резервите за гарантиране на брутните вноски за всеки универсален пенсионен фонд съгласночл. 5 от Наредба № 68 от 10.06.2021 г. за резервите на пенсионноосигурителните дружества за гарантиране на брутния размер на вноските в универсалните пенсионни фондове(Наредба № 68) (ДВ, бр. 52 от 2021 г.);
11. (предишна т. 11 - ДВ, бр. 102 от 2007 г.) разрешението от Комисията за защита на конкуренцията съгласночл. 321, ал. 1, т. 2 КСО;
12. (предишна т. 12 - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 18 от 2018 г., в сила от 19.11.2018 г.) за новоучреденото дружество - документите почл. 122а, ал. 1, т. 3, 4, 6, 7, 9 - 11 и ал. 2 КСО;
13. (предишна т. 13 - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 18 от 2018 г., в сила от 19.11.2018 г., изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) за приемащото дружество - документите почл. 122а, ал. 1, т. 6, 10 и 11ичл. 123е, ал. 4, т. 6, буква "б", а при промени в управителните и контролните органи - и документите почл. 122а, ал. 1, т. 3, 4 и 9 КСО;
14. (предишна т. 14, доп. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., доп. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) правилниците за организацията и дейността на управляваните фондове за допълнително пенсионно осигуряване след преобразуването и решенията за изменението или приемането им;
15. (нова - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) правилата на всеки фонд за извършване на плащания след преобразуването и решенията за изменението или приемането им;
16. (предишна т. 15, изм. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., предишна т. 17, изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) актюерските разчети за предлаганите пенсионни схеми във всеки фонд след преобразуването, биометричните таблици за всеки фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване след преобразуването и личните данни на отговорния актюер на дружеството;
17. (предишна т. 16 - ДВ, бр. 102 от 2007 г., предишна т. 18, изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) образците на осигурителните и пенсионните договори, съответно договори за ПЕПП, за всеки фонд след преобразуването, както и образците на уведомленията почл. 340, ал. 1 - 3 КСО;
18. (предишна т. 17 - ДВ, бр. 102 от 2007 г., предишна т. 19 - ДВ, бр. 59 от 2021 г., доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) проектите на договори с инвестиционни посредници и на договори с банки-попечители, съответно депозитари почл. 214а, ал. 4 КСО, за дейността след преобразуването;
19. (нова - ДВ, бр. 102 от 2007 г., предишна т. 20 - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) правилата за оценка на активите и пасивите на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове след преобразуването;
20. (нова - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 18 от 2018 г., в сила от 27.02.2018 г., предишна т. 21 - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) вътрешните правила почл. 179в, ал. 1 КСОслед преобразуването;
21. (нова - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 18 от 2018 г., в сила от 27.02.2018 г., предишна т. 22 - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) инвестиционната политика на фонда за допълнително пенсионно осигуряване след преобразуването;
22. (предишна т. 18 - ДВ, бр. 102 от 2007 г., предишна т. 23 - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) справката за организационната структура на новоучреденото или приемащото дружество и неговата кадрова обезпеченост.

(2) Писмените доклади на управителните органи по ал. 1, т. 4 освен реквизитите почл. 262и ТЗтрябва да включват:

1. данни за назначените експерти по ал. 3;
2. обосновка на причините, поради които се налага преобразуването;
3. (изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) реда и начина за определяне на съотношението на замяна на дяловете по индивидуалните партиди на осигурените лица и пенсионерите в управляваните фондове за допълнително пенсионно осигуряване към датата на преобразуване почл. 263ж, ал. 1 ТЗ, методите за оценяване на активите на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване и на фондовете за извършване на плащания и трудностите по оценяването, ако такива са възникнали.

(3) Експертната оценка по ал. 1, т. 6 се изготвя от най-малко трима независими експерти, одобрени от управителните органи на всяко участващо в преобразуването дружество, които притежават професионална квалификация и опит в областта на оценяване на имущество или инвестиции и които през последните 3 години не са били в трудови или граждански правоотношения с някои от участващите в преобразуването дружества и не са съпрузи, роднини до трета степен по права или съребрена линия, включително по сватовство, на член на управителните им или контролни органи.