Чл. 5

Член 5 Раздел, озаглавен „Какви са разходите?“ Информацията, съдържаща се в раздела „Какви са разходите?“ на ПЕПП КИД, се предоставя по сбит, ясен и 1. лесноразбираем начин. Всички разходи и такси, определени в раздела „Какви са разходите?“, се отнасят за действителните разходи, направени пряко на равнището на доставчика или на равнището на дейности, възложени на трети лица или на инвестиционен фонд, включително всички съответни управленски и административни разходи. Ако е приложимо, разходите и таксите, начислени на потенциалното осигурено по ПЕПП лице преди спестяване в ПЕПП, се оповестяват отделно като „първоначални разходи“. Разходите и таксите, както еднократните, така и периодичните, се представят като „общо разходи за година“ в парично изражение и като процент от натрупания капитал, както е определено в член 2, параграф 24 от Регламент (ЕС) 2019/1238. Съвкупното влияние на тези разходи се представя на базата на стандартизирана месечна вноска от осигуреното по ПЕПП лице в парично изражение, както е посочено в част III от приложение III към настоящия регламент.

2. Разделът на ПЕПП КИД, озаглавен „Какви са разходите?“, съдържа следната информация: а) информация за административни разходи, възникнали във връзка с дейността на доставчика на ПЕПП при администриране на сметките за ПЕПП, събиране на вноските, предоставяне на информация на членовете и извършване на плащания; б) информация за следните инвестиционни разходи: i) разходи за съхранение на активи, включително такси, платени на депозитаря за съхранението на активи и събирането на дивиденти и приходи от лихви; ii) разходи по сделки от портфейла, включително реални плащания от доставчика на ПЕПП към трети страни за покриване на разходи, направени във връзка с придобиването или продажбата на даден актив в портфейла на ПЕПП; iii) други разходи, свързани с управлението на инвестициите;

L 99/8 Официален вестник на Европейския съюз BG 22.3.2021 г. в) информация относно разходите за дистрибуция, произтичащи от маркетинг и продажба на ПЕПП, включително разходите и таксите, свързани с предоставяне на съвети; г) информация за разходите за гаранции, начислени на осигуреното по ПЕПП лице във връзка с финансовата гаранция за връщане най-малко на натрупания капитал при изплащане и за всяка друга финансова гаранция, осигурена съгласно договора за ПЕПП.

1. Когато доставчикът на ПЕПП начислява такси за компенсиране на направените разходи за първоначален съвет през началния период на договора за ПЕПП, преди осигуреното по ПЕПП лице да има право да се прехвърли към друг доставчик на ПЕПП съгласно член 52, параграф 3 от Регламент (ЕС) 2019/1238, доставчикът на ПЕПП информира потенциалните осигурени по ПЕПП лица за общата сума на тези такси, за периода, през който се прилагат и за честотата, с която се прилагат.

Когато данните се предоставят в електронен формат с разслояване на информацията, първият слой съдържа най-малко

1. следната информация:

а) информация за общите разходи за година в парично изражение и като процент от натрупания капитал в края на годината, както е посочено в параграф 1; б) ако е приложимо, информация за всички първоначални разходи. Друга информация може да бъде предоставена в допълнителните слоеве с подробна информация.