Чл. 8
Директива 2006/73/ЕО на Комисията от 10 август 2006 година за прилагане на Директива 2004/39/ЕО на Европейския парламент и на Съвета по отношение на организационните изисквания и условията за извършване на дейност от инвестиционните посредници и за даването на определения за целите на посочената директиваТекст от значение за ЕИП.
Член 8 (член 13, параграф 5, втора алинея от Директива 2004/39/ЕО) Вътрешен одит Държавите-членки изискват от инвестиционните посредници, когато това е необходимо и пропорционално с оглед характера, размера и сложността на тяхната стопанска дейност; характера и обхвата на инвестиционните услуги и дейности, извършвани в хода на такава стопанска дейност, да установят и поддържат звено за вътрешен одит, което е обособено и независимо от другите звена и дейности на инвестиционните посредници и което има следните отговорности: а) формулиране, прилагане и поддържане на план за одитиране с цел проверка и оценка на адекватността и ефективността на системите на инвестиционния посредник, механизмите за вътрешен контрол и другата уредба; б) издаване на препоръки на основата на резултатите от извършените проверки и оценки в съответствие с буква а); в) проверка на спазването на тези препоръки; г) отчитане във връзка с въпроси, свързани с вътрешния одит, в съответствие с член 9, параграф 2.
Практика по чл. 8
0 решения, 0 цитирания
Няма налични съдебни препратки за избрания филтър.