Чл. 3

Член 3 В допълнение към посочената в член 1, параграф 2 информация кандидат-приобретателят, който е юридическо лице,

1. предоставя на компетентния орган на целевия субект и всичко от изброеното по-долу:

а) информацията, посочена в: i) ii) iii) iv) член 2, параграф 1, буква а), подточки i)—x) и буква б), по отношение на юридическото лице и всяко предприятие под контрола на юридическото лице; член 2, параграф 1, буква в), по отношение на самото юридическо лице; член 2, параграф 1, буква д), по отношение на самото юридическо лице; член 2, параграф 1, буква е), по отношение на самото юридическо лице, всеки член на ръководния орган при упражняване на изпълнителната му функция за юридическото лице или всяко предприятие под контрола на юридическото лице; б) описание на финансовите интереси, нефинансовите интереси или връзки на кандидат-приобретателя, или, когато е приложимо, на групата, към която кандидат-приобретателят принадлежи, както и лицата, които действително ръководят стопанската дейност, със: i) ii) всеки друг настоящ акционер или съдружник в целевия субект; всяко лице, което има право да упражнява права на глас за целевия субект в някой от следните случаи или в комбинация от тях: 1) лицето е сключило споразумение с притежаващо права на глас трето лице, с което те се задължават да възприемат постоянна обща политика по отношение на ръководния орган на въпросния целеви субект, като съгласувано упражняват притежаваните от тях права на глас;

ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2025/413/oj 9/17

BG OB L, 31.3.2025 г. 2) лицето е сключило споразумение с трето лице, по силата на което то притежава права на глас, като в споразумението се предвижда временно прехвърляне срещу възнаграждение на съответните права на глас; 3) лицето или субектът контролира правата на глас по акции, депозирани като обезпечение при него, и обявява намерението си да ги упражнява; 4) лицето е ползвател на акции, които дават права на глас; 5) лицето контролира дружество, което притежава права на глас или може да ги упражнява, както е посочено в точки 1)—4); 6) лицето е депозирало акции, даващи права на глас, които права лицето може да упражнява по свое усмотрение, ако няма специални указания от акционерите; 7) трето лице притежава права на глас, като действа от името на това лице; 8) лицето може да упражнява права на глас в качеството си на пълномощник, по свое усмотрение, ако няма специални указания от акционерите; iii) всяка видна политическа личност по смисъла на член 3, точка 9 от Директива (ЕС) 2015/849;

iv) всяко лице, което съгласно националното законодателство е член на административния, ръководния или надзорния орган или на висшето ръководство на целевия субект; v) самия целеви субект и всеки друг член на неговата група; в) г) д) е) ж) з) и) предложените методи за управление на конфликтите на интереси, доколкото те произтичат от отношенията, посочени в буква б); информация за всякакви други интереси или дейности на кандидат-приобретателя, които могат да бъдат в конфликт с интересите или действията на целевия субект, и възможните решения за управление на тези конфликти на интереси; акционерната структура на кандидат-приобретателя с имената на всички акционери, които упражняват значително влияние, и техния съответен дял от капитала и от правата на глас, включително информация относно каквито и да било споразумения на акционерите; когато кандидат-приобретателят е част от група, като дъщерно дружество или дружество майка, подробна организационна схема на груповата структура и информация за дела от капитала и правата на глас на акционерите със значително влияние върху субектите от групата и върху дейностите, които понастоящем се изпълняват от субектите от групата;

когато кандидат-приобретателят е част от група, като дъщерно дружество или като дружество майка, информация за връзките между финансовите и нефинансовите субекти от групата; идентификационни данни за всяка кредитна институция, платежна институция или институция за електронни пари, животозастрахователно, застрахователно или презастрахователно предприятие, предприятия за колективно инвестиране и техните ръководители или инвестиционен посредник в рамките на групата и имената на съответните надзорни органи; годишни финансови отчети, на индивидуална основа и, където е приложимо, на консолидирана и подконсолидирана основа, за последните 3 финансови години, когато юридическото лице е извършвало дейност за този период, или такъв по-кратък период, за който юридическото лице е осъществявало дейност и са изготвени финансови отчети. За целите на буква б) кредитните операции, гаранциите и обезпеченията, предоставени или получени, включително свързани с криптоактиви или други цифрови активи, се считат за част от финансовите интереси, докато семейните или близките взаимоотношения се считат за част от нефинансовите интереси.

10/17 ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2025/413/oj

OB L, 31.3.2025 г. BG

1. Кандидат-приобретателят представя годишните финансови отчети, посочени в параграф 1, подточка i), включително всяка от следните позиции и, когато е приложимо, одобрени от задължителния одитор или одиторска фирма по смисъла на член 2, съответно точки 2) и 3) от Директива 2006/43/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (9):

а) б) в) г) счетоводния баланс; отчетите за приходите и разходите или отчетите за дохода; годишните доклади и финансовите приложения, както и всички други документи, регистрирани в регистъра или компетентния орган на юридическото лице; когато кандидат-приобретателят е новоучредено юридическо лице или субект, при липса на каквито и да е финансови отчети — актуализирано резюме, с дата възможно най-близка до датата на уведомлението, на финансовото състояние на кандидат-приобретателя, както и финансовите прогнози за следващите 3 години и предположенията за планиране, използвани в основния случай и анализа на чувствителността.

1. В допълнение към информацията, посочена в параграф 1, кандидат-приобретателят, който е юридическо лице и има главно управление в трета държава, предоставя на компетентния орган на целевия субект цялата посочена по-долу информация:

а) когато юридическото лице е под надзора на орган на трета държава в сектора на финансовите услуги: i) ii) удостоверение за актуално състояние на юридическото лице или, когато не е налично, негов еквивалент от този орган на трета държава; когато този орган издава такива декларации — декларация, в която се посочва, че не съществуват пречки или ограничения за предоставянето на необходимата за надзора на целевия субект информация; б) обща информация за приложимите спрямо юридическото лице регулаторни изисквания в тази трета държава, включително доколко тамошната уредба за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма следва препоръките на Специалната група за финансови действия. Информация, която се подава от лицата, придобиващи непряко квалифицирано дялово участие в целевия субект